Kotitalousvähennys on Suomen verotusjärjestelmässä käytössä oleva verovähennys, jonka tarkoituksena on kannustaa kotitalouksia käyttämään ammattilaisten tarjoamia kotiin liittyviä palveluja ja töitä. Vähennys on tarkoitettu kotona tai vapaa-ajan asunnossa teetettäville töille, ja se kattaa ainoastaan teetetyn työn osuuden, ei materiaaleja. Kotitalousvähennyksen avulla kotitaloudet voivat saada osan näiden palvelujen kustannuksista verotuksessaan vähennettynä.
Paljonko kotitalousvähennystä voi saada vuonna 2023?
Vuonna 2023 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa per henkilö. Tämä tarkoittaa, että yksittäinen henkilö voi saada enintään 2 250 euron suuruisen kotitalousvähennyksen vuoden 2023 verotuksessaan.
Kotitalousvähennyksen määrä lasketaan yleensä siten, että se on 40 prosenttia laskun arvonlisäverollisesta työn osuudesta. Tämä tarkoittaa, että esimerkiksi jos olet maksanut kodinhoitopalveluista, remonteista tai muista kotitaloustöistä yhteensä 5 625 euroa, voit saada vähennyksen laskennallisesti seuraavasti:
5 625 euroa (työn osuus) x 0,40 (40 %) = 2 250 euroa
Tässä tapauksessa saisit täyden kotitalousvähennyksen, koska 2 250 euroa on enimmäismäärä vuonna 2023. On tärkeää huomata, että kotitalousvähennyksen saamiseksi tulee täyttää tietyt ehdot ja vaatimukset, ja vähennyksen suuruus voi vaihdella henkilökohtaisen tilanteen ja kulujen perusteella.
Lisäksi kotitalousvähennyksen piiriin kuuluvat työt ja palvelut on jaettu eri kategorioihin, kuten kodinhoitoon, hoivaan sekä kunnossapitoon ja remontointiin. Jokaisen kategorian vähennysoikeudet voivat vaihdella, joten tarkemmat tiedot kannattaa tarkistaa verottajan virallisilta verkkosivuilta tai konsultoida veroneuvojaa oman tilanteen selvittämiseksi.
Voinko hakea kotitalousvähennystä, jos olen tehnyt kotona remontin?
Kyllä, voit hakea kotitalousvähennystä, jos olet tehnyt kotona remontin tai palkannut ammattilaisen tekemään remonttityötä puolestasi. Kotitalousvähennys koskee myös kunnossapitoon ja remontointiin liittyviä töitä, ja se voi olla erittäin hyödyllinen etu kotitalouksille, jotka tekevät tai teettävät töitä oman asunnon tai vapaa-ajan asunnon parissa.
Tärkeimmät asiat, jotka sinun tulee huomioida kotitalousvähennyksen hakemisessa remonttitöiden osalta, ovat seuraavat:
- Työn tulee liittyä kotitalouteesi: Kotitalousvähennyksen voi saada ainoastaan töistä, jotka liittyvät omaan asuntoosi tai vapaa-ajan asuntoosi. Sijoitusasunnon remontointi ei ole vähennykseen oikeuttavaa työtä.
- Amattilaisen tekemä työ: Voit hakea kotitalousvähennystä, kun olet palkannut ammattilaisen tekemään remonttityön. Vähennys koskee työn osuutta, ei materiaaleja.
- Vähennysprosentti: Kotitalousvähennyksen määrä lasketaan yleensä 40 prosentin osuutena laskun arvonlisäverollisesta työn osuudesta.
- Omavastuu: Kotitalousvähennykseen liittyy 100 euron vuotuinen omavastuu, mikä tarkoittaa, että ensimmäiset 100 euroa eivät ole vähennyskelpoisia.
- Laskun säilyttäminen: Säilytä kopio remonttilaskusta ja muista tarvittavista asiakirjoista, sillä verottaja voi pyytää niitä todisteeksi vähennyksen oikeutuksesta.
- Vähennys ilmoitetaan verotuksessa: Kotitalousvähennyksen voi ilmoittaa vuosittain verotuksessa, ja se huomioidaan verotuspäätöksessä. Voit myös valita, että vähennys huomioidaan veroprosentissa ja saat uuden verokortin.
On tärkeää huomata, että kotitalousvähennyksen saaminen ja sen määrä voivat vaihdella tapauskohtaisesti. Lisäksi verolainsäädäntö voi muuttua ajan myötä, joten kannattaa aina tarkistaa ajantasaiset tiedot verottajan virallisilta verkkosivuilta tai konsultoida veroneuvojaa oman tilanteen selvittämiseksi.
Voinko saada kotitalousvähennystä, jos olen toteuttanut remontin lainalla?
Kyllä, voit saada kotitalousvähennyksen myös silloin, kun olet toteuttanut remontin lainalla. Kotitalousvähennyksen myöntämisen edellytys on, että teetetty työ liittyy omaan asuntoosi tai vapaa-ajan asuntoosi ja että työn on suorittanut ammattilainen tai yritys. Laina, jolla olet rahoittanut remontin, ei vaikuta vähennyksen saamiseen, kunhan muut vähennyksen edellytykset täyttyvät. Kodin remontin voi siis toteuttaa hyvinkin muun muassa vakuudettomalla remonttilainalla.
Miten ilmoitan kotitalousvähennyksestä?
Kotitalousvähennyksen ilmoittaminen ja hakeminen on suhteellisen yksinkertainen prosessi. Voit ilmoittaa kotitalousvähennyksestä verottajalle seuraavilla tavoilla:
- Verokorttiin etukäteen: Voit ilmoittaa kotitalousvähennyksen tiedot verokortillesi etukäteen. Tällöin vähennys huomioidaan suoraan veroprosentissasi, ja saat uuden verokortin, jossa vähennys on otettu huomioon. Verokorttiin etukäteen ilmoitettu vähennys tulee voimaan heti ja vaikuttaa palkan tai eläkkeen verotukseen.
- Veroilmoituksessa: Voit ilmoittaa kotitalousvähennyksen tiedot veroilmoituksessa, joka täytetään vuosittain. Verotuksen päätyttyä saat verotuspäätöksen, jossa vähennys on huomioitu. Tässä vaihtoehdossa vähennykset ilmoitetaan jälkikäteen.
- Palkka.fi-palvelu: Jos olet palkannut työntekijän itse, voit ilmoittaa kotitalousvähennyksen Palkka.fi-palvelun kautta. Tämä vaihtoehto sopii esimerkiksi silloin, kun olet maksanut remontin tekijän suoraan ilman remonttiyrityksen väliintuloa.
Kun ilmoitat kotitalousvähennyksen tiedot, varmista, että olet säilyttänyt kopion remonttilaskusta ja muista tarvittavista asiakirjoista. Verottaja voi pyytää niitä tarkistusta varten.
Kun kotitalousvähennykset on ilmoitettu ja hyväksytty, ne vähentävät veron määrääsi. Tämä voi merkittävästi pienentää veronpalautusten tai veronmaksun summaa vuosittaisessa verotuksessa.
On suositeltavaa tarkistaa ajantasaiset ohjeet ja mahdolliset muutokset verottajan virallisilta verkkosivuilta tai konsultoida veroneuvojaa, jotta voit ilmoittaa kotitalousvähennyksen oikein ja hyödyntää sen täysimääräisesti.